Какими проводками отразить покупку авиабилетов для работников?
Добрый вечер!!
Организация приобретает через авиакомпанию билеты для сотрудников.
Авиакомпания выставляет акты (без НДС)
Я отражаю проводками: КР 60.01 (авиакомпания) / ДТ(71.01) ФИО сотрудника
60.01. / 26 сервисный сбор.
А через 71.01. закрываю эти билеты.
Правильно ли это??
Организация приобретает через авиакомпанию билеты для сотрудников.
Авиакомпания выставляет акты (без НДС)
Я отражаю проводками: КР 60.01 (авиакомпания) / ДТ(71.01) ФИО сотрудника
60.01. / 26 сервисный сбор.
А через 71.01. закрываю эти билеты.
Правильно ли это??
Comments
-
Вика 84, добрый вечер!
Сервисный сбор отражаете правильно, 71.01 закрываете правильно, а вот проводка К 60.01 / Д 71.01 не корректна.
Получение билетов от авиакомпании отражаете Поступлением денежных документов К 60.01/Д 50.03 субсчет "Денежные документы".
Далее К 50.03 /Д 71.01 выдача денежных документов (билетов) сотруднику. К 71.01 закрываете авансовым отчетом.
Если в маршрут-квитанции выделен НДС, его можно взять к вычету. К 71.01/ Д 19.04
В случае, если сотрудник никуда не поехал и билет сдали, гоните проводки обратно. -
Но у меня получается к 60.01/д 51.01 оплата этой компании. Я ведь по 60 с оплатой все закрываю?
-
Добрый денЦитата: о у меня получается к 60.01/д 51.01 оплата этой компании.Оплата не может отражаться такой проводкой
При оплате проводка
Дт 60 Кт 51Цитата: Я ведь по 60 с оплатой все закрываю?Цитата: Поступлением денежных документов К 60.01/Д 50.03 субсчет "Денежные документы".Дт 50.3 Кт 60 поступление денежных документов
Дт 60 Кт 51 оплата
60 счет закроется.
